填表說明：

01第1欄“序號”欄由4位流水號構(gòu)成（如0001、0002……，序號要與申報退稅的材料裝訂順序堅持一致。

02第2欄“跨境應(yīng)稅行為名稱”及第3欄“跨境應(yīng)稅行為代碼”按出口退稅率文庫中的對應(yīng)編碼和跨境應(yīng)稅行為名稱填寫。

03第4欄“合同號”為與境外單位簽署的提供跨境應(yīng)稅行為的合同編號。

04第5欄“有關(guān)證明編號”，提供電影、電視劇的制作服務(wù)的，應(yīng)供行業(yè)主管部門出具的在有效期內(nèi)的影視制作許可證明；提供電影、電視劇的發(fā)行服務(wù)的，應(yīng)提供行業(yè)主管部門出具的在有效期內(nèi)的發(fā)行版權(quán)證明、發(fā)行許可證明；提供研發(fā)服務(wù)、設(shè)計服務(wù)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓服務(wù)的，應(yīng)提供與提供增跨境應(yīng)稅行為相對應(yīng)的技術(shù)出口合同登記證或軟件出口合網(wǎng)登記證。

05第6欄“出口發(fā)票號碼”據(jù)實填寫。

06第7欄“出口日期"；填寫出口發(fā)票開具日期。

07第8欄“境外單位名稱”為與之簽署跨境應(yīng)稅行為合同的境外單位全稱。

08第9欄“境外單位所在國家或地域”為與之簽署路境應(yīng)稅行為合同的境外單位所在的國家或地域。

09第10欄“合同總金額（折美元）”為與境外單位簽署的跨境應(yīng)稅行為合同的美元總金額，若為其他外幣簽署的折算成美元金額填列；第11欄“合同總金額（人民幣）”為美元金額與在稅務(wù)機(jī)關(guān)備案的匯率折算的人民幣金額。

10第12欄“已確認(rèn)跨境應(yīng)稅行為營業(yè)收入人民幣金額”為累計確認(rèn)跨境應(yīng)稅行為營業(yè)額的金額，以其他幣種結(jié)算的填寫折算人民幣金額。

11第13欄“實際收款金額（折美元）”為從與之簽署跨境應(yīng)稅行為合同的境外單位收款的美元金額，若為其他外幣成交的折算成美元金額填列。

12第14欄“進(jìn)貨憑證號”，如果是增值稅專用發(fā)票，填寫增值稅專用發(fā)票的發(fā)票代碼+發(fā)票號碼，否則填寫其他退稅憑證的號碼。

13第15欄“供貨方納稅人辨認(rèn)號”據(jù)實填寫。

14第16欄“開票日期”，為增值稅專用發(fā)票或其他退稅憑證的填開日期。

15第17欄“計稅金額”，為增值稅專用發(fā)票或其他退稅憑證上的計稅金額。

16第18欄“征稅稅率”，為按百分比的格式填寫專用發(fā)票或其他退稅憑證上的稅率。

17第19欄“退稅率”為跨境應(yīng)稅行為在退稅率文庫中對應(yīng)的增值稅退稅率，如屬退稅率有特別規(guī)定，需按現(xiàn)行政策規(guī)定的退稅稅率填寫。

18第20欄“申報增值稅退稅額”，自動盤算得出。

19第21欄“跨境應(yīng)稅行為類型”，對外提供研發(fā)服務(wù)的，填寫“YFFW"；；提供設(shè)計服務(wù)的，填寫“SJFW"；；提供廣播影視節(jié)目（作品）的制作服務(wù)的，填寫“GBYSZZFW"；；對外提供廣播影視節(jié)目（作品）的發(fā)行服務(wù)的，填寫“GBYSFXFW"；；提供技術(shù)轉(zhuǎn)讓服務(wù)的，填寫“JSZRFW"；；提供軟件服務(wù)的，填寫“RJFW"；；提供電路設(shè)計及測試服務(wù)的，填寫“DLSJCSFW"；；提供信息系統(tǒng)服務(wù)的，填寫“XXXTFW"；；提供業(yè)務(wù)過程管理服務(wù)的，填寫“YWLCGL"；；提供合同標(biāo)的物在境外的合同能源管理服務(wù)的，直寫"；HTNYGLFW"；；提供信息技術(shù)外包服務(wù)（ITO）的；提供技術(shù)性業(yè)務(wù)過程外包服務(wù)（BPO）的，填寫“BPO"；；提供技術(shù)性知識過程外包服務(wù)（KPO）的，填寫“KPO"；。