1.交易頻繁，流水過(guò)高，存在大額交易監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)

自然人賬戶(hù)單日單筆累計(jì)超過(guò)5萬(wàn)元人民幣，或1萬(wàn)美元現(xiàn)金交易；與其他的銀行賬戶(hù)產(chǎn)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易50萬(wàn)元人民幣以上（含50萬(wàn)元）、10萬(wàn)美元以上（含10萬(wàn)美元）的境內(nèi)款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)；或其他的銀行賬戶(hù)產(chǎn)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易20萬(wàn)元人民幣以上（含20萬(wàn)元）、1萬(wàn)美元以上（含1萬(wàn)美元）的跨境款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)都違背大額交易管理。還有一點(diǎn)需要留意，深圳作為大額現(xiàn)金管理試點(diǎn)城市之一，深圳對(duì)私賬戶(hù)管理金額是20萬(wàn)元，若私人賬戶(hù)資金流動(dòng)無(wú)法說(shuō)明具體原因，容易被銀行監(jiān)控后上報(bào)至反洗錢(qián)中心，嚴(yán)重時(shí)賬戶(hù)可能被凍結(jié)，影響資金應(yīng)用計(jì)劃。

2.隱匿收入，容易引起稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)的收入沒(méi)有進(jìn)入公賬，實(shí)質(zhì)上就是隱匿收入的行為，屬于偷稅，因?yàn)樵搱?bào)收入的沒(méi)有報(bào)收入，該交稅的沒(méi)有交稅。

《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》第六十三條第一款關(guān)于偷稅的定義：

納稅人捏造、變?cè)?、隱匿、擅自燒毀賬簿、記賬憑證，或者在賬簿上多列支出或者不列、少列收入，或者經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)通知申報(bào)而拒不申報(bào)或者進(jìn)行虛偽的納稅申報(bào)，不繳或者少繳應(yīng)納稅款的，是偷稅。

對(duì)納稅人偷稅的，由稅務(wù)機(jī)關(guān)追繳其不繳或者少繳的稅款、滯納金，滯納金盤(pán)算從未繳稅日算起每8萬(wàn)分之五的滯納金，并處0.5~5倍的罰款，構(gòu)成犯法的，依法追究刑事責(zé)任。

3.公私不分，對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)的收入長(zhǎng)期不入公賬，進(jìn)入法人或股東私賬，不僅使公司存在稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)法人和股東也非常不利。當(dāng)企業(yè)涌現(xiàn)債務(wù)的時(shí)候，法人和股東需要以個(gè)人財(cái)產(chǎn)和家庭財(cái)產(chǎn)對(duì)企業(yè)債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。

例如，A和B一起成立了一個(gè)有限責(zé)任公司（簡(jiǎn)稱(chēng)C公司），注冊(cè)資本100萬(wàn)元人民幣，A是法人，A和B的出資比例是6:4。C公司從事批發(fā)零售業(yè)務(wù)，企業(yè)收入和成本支出均通過(guò)A的私人賬戶(hù)進(jìn)出，沒(méi)有通過(guò)企業(yè)對(duì)公賬戶(hù)。一年以后，由于經(jīng)營(yíng)不善C公司對(duì)外負(fù)債300萬(wàn)元人民幣。

如C公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)清晰，沒(méi)有公私不分，C企業(yè)僅需要以企業(yè)的利潤(rùn)及注冊(cè)資本為限對(duì)外承擔(dān)債務(wù)，假設(shè)C企業(yè)利潤(rùn)有100萬(wàn)元人民幣，那么C企業(yè)最多僅需要對(duì)外承擔(dān)200萬(wàn)元債務(wù)。

著公私不分，企業(yè)資金和法人股東個(gè)人資金分不清，就無(wú)法核算利潤(rùn)，企業(yè)需要對(duì)外承擔(dān)300萬(wàn)元債務(wù)。

《中華人民共和國(guó)公司法》第二十條第一款、第二款、第三款規(guī)定：

公司股東應(yīng)該遵照法律、行政法規(guī)和公司章程，依法行使股東權(quán)力，不得濫用股東權(quán)力傷害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨(dú)立位置和股東有限責(zé)任傷害公司債權(quán)人的利益。公司股東濫用股東權(quán)力給公司或者其他股東造成損失的，應(yīng)該依法承擔(dān)賠償責(zé)任。公司股東濫用公司法人獨(dú)立位置和股東有限責(zé)任，回避債務(wù)，嚴(yán)重傷害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)該對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。

4.賬目不透明，引發(fā)合伙人信賴(lài)危害

如果是合伙經(jīng)營(yíng)企業(yè)，企業(yè)收入進(jìn)入股東私人賬戶(hù)，等于進(jìn)入了股東的個(gè)人“小金庫(kù)”。公司賬目不清晰透明，長(zhǎng)此以往合伙人之間容易發(fā)生信賴(lài)危害。合伙人的關(guān)注點(diǎn)不在發(fā)展業(yè)務(wù)上，而在公司管理內(nèi)耗上，這對(duì)企業(yè)長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)發(fā)展來(lái)說(shuō)是非常不利的。

由于企業(yè)賬目不透明而散伙的案例比比皆是，嚴(yán)重的甚至引來(lái)牢獄之災(zāi)。最典范的案例就是真工夫。